6月10日，2026年第三期和第四期储蓄国债（电子式）正式发行。与以往不同的是，本次购买渠道迎来重要升级——个人养老金账户也加入了“购买通道”。这意味着，已经开通个人养老金账户的市民，可以直接用账户里钱购买电子式储蓄国债，多了一个稳健理财的新选择。

多家银行App养老金专区可申购

       记者了解到，工行、建行、农行、中国银行、交通银行、邮储银行、中信银行等多家银行，已在手机银行App的个人养老金专区上线储蓄国债申购入口。投资者既可在个人养老金账户购买，也可携带银行卡和身份证，到银行柜台办理。

       开售当天，记者登录建行手机银行App，检索“养老金”关键词后，页面随即跳出“个人养老金专属储蓄国债”专区，进入后便可进行开户等操作。“这相当于养老理财产品的一种。”建行工作人员提醒，“尚未开立个人养老金账户的市民，需先通过银行App或柜台开通账户并缴存资金后便可购买储蓄国债。”

       近日，记者在多家银行了解到，本期储蓄国债在个人养老金专区额度充裕。“因为个人养老金每年缴存上限是12000元，投资者在个人养老金账户里能购买的储蓄国债（电子式）金额有限，所以总额度相对充足。”业内人士分析称。

       不过业内人士也提示，本期储蓄国债发行期至6月19日，不排除提前售罄，有配置需求的市民可抓紧时间申购。

哪种方式更划算

       本期发行的两期电子式储蓄国债，期限分别为3年期和5年期，票面年利率分别为1.63%和1.7%，按年付息，每年6月10日支付利息。市民通过普通账户和通过个人养老金账户购买，有何不同呢？记者了解到，两者在资金流动性、税收等方面有所区别。

       普通账户：流动性好，利息免税。市民通过普通账户购买的储蓄国债，如果急需用钱，可提前兑取，按实际持有天数及相应的利率档次计算利息，即靠档计息，提前兑取只能通过营业网点柜面办理，并支付提前兑取本金1‰的手续费。

       具体计息规则为：持有不满6个月不计付利息；满6个月不满24个月，按票面利率计息并扣除180天利息；满24个月不满36个月，按票面利率计息并扣除90天利息；如购买5年期储蓄国债，持有满36个月不满60个月，按票面利率计息并扣除60天利息。利息收入可免征个人所得税。

       个人养老金账户：封闭运行，享受递延纳税。个人养老金账户资金实行封闭运行，通常无法提前支取或自由转出。若市民通过该账户购买的储蓄国债到期后，本金和利息也不会直接转入普通银行卡，而是自动留存在个人养老金资金账户中。

       税收方面，通过个人养老金账户购买储蓄国债，则适用个人养老金的“递延纳税”政策，即在缴费环节，每年最高12000元可以在税前扣除；在投资环节，储蓄国债利息等投资收益暂不征收个人所得税；但在领取环节，资金取出时需按3%的税率补缴个人所得税。这也意味着，如果你现在的个税税率大于3%，则通过个人养老金账户买储蓄国债更划算。

       业内人士表示，将储蓄国债纳入个人养老金产品体系，是在当前低利率环境下对安全资产供给的重要补位。通过个人养老金账户投资储蓄国债，既能提前锁定当前仍有比较优势的长期票息，又能在账户封闭运行中享受税收递延红利。但需特别注意，养老金账户资金封闭运行，不适合短期可能急需用钱的市民。